Sijoittajien verovuoden lopun verosuunnitteluvaihtoehdot

Sijoittajille on tarjolla useita veroedustustaitoja koko vuoden ajan. He voivat päättää myydä joitain investointeja, tehdä uusia investointeja tai sitoutua johonkin näiden kahden yhdistelmään. Nämä päätökset ovat erityisen tärkeitä lähellä vuoden loppua, jolloin sijoittajat alkavat selvittää sijoitusinvestointien ja -tappioidensa, jotta he voivat tehdä oikaisuja, jotka vaikuttavat veroilmoituksiin.

Vuoden verosuunnitteluvihjeitä 2017

Varmista, että ymmärrät, mitä veroprosenttia tai -korkoja sovelletaan tuloihisi, ennen kuin olet myynyt sijoituksia. Seuraavat verot ovat voimassa vuonna 2017:

• Vuoden 2017 tavanomaiset verotulot ylittävät korkeimmillaan 39,6 prosenttia.
• Pitkäaikaisten myyntivoittojen verokanta on 20 prosenttia. Kolme pitkäaikaista myyntivoittoa verotetaan 0 prosenttia, 15% ja 20%. 20 prosentin korkein korko koskee niitä, jotka ovat 39,6 prosentin verokannassa.
• Pätevät osingot verotetaan pitkäaikaisissa myyntivoittoasteissa.
• Sijoitustulot kohdistuvat sijoitustoiminnan tuloveroon, joka on 3,8 prosenttia vuoden 2017 tasosta. Tämä sijoitustuoton ylijäämä koskee henkilöitä, jotka ovat tarkistaneet bruttotulot yli 200 000 dollaria, jos he ovat naimattomia tai yli 250 dollaria , 000 aviopareille.

Pääomavoittojen verotuksen ja sijoitustoiminnan nettovoiton verotuksen tai NIIT: n yhdistämisellä sijoittajat saattavat kohdata marginaalisen verokannan 23,8 prosenttiin pitkäaikaisista voitoista ja pätevistä osingoista.

Tämä on 20 prosenttia tuloverosta ja 3,8 prosenttia NIIT: lle. Sitä vastoin lyhytaikaisia ​​voittoja, epäkelvottomia osinkoja ja korkoja voitaisiin verottaa jopa 43,4 prosenttia. Tämä on suurin tuloveroaste 39. 6 prosenttia plus 3. 8 prosenttia NIIT: lle.

Välittäjäyritykset alkoivat raportoida investointituotteiden kustannusperusta IRS: lle ja tilinomistajille lomakkeella 1099-B vuonna 2011.

Kustannusperustaista raportointia laajennettiin rahastojen rahasto-osuuksiin ja osakkeisiin, jotka ostettiin osinkoinvestointiohjelmalla vuonna 2012. Vuoden aikana uudet hankitut joukkovelkakirjalainat, setelit, hyödykkeet ja johdannaiset katettiin kustannuslaskennan vaatimusten mukaisesti.

Sijoittajien tulee tarkistaa niiden kustannusperustaiset kohdistamisasetukset välittäjän verkkosivuilla. Haluat ehkä käyttää eri menetelmää kuin välittäjän oletusmenetelmät. Vertaa välittäjän tietoja omiin tietueisiin varmistaaksesi, että sinulla on kaikki verotulojen valmisteluun tarvittavat perustiedot.

Harkitse salkun tasapainottamista verolajin mukaan

Tavalliset tulot tuottavat investoinnit saattavat paremmin kehittyä veroveloin suunnitelluissa suunnitelmissa, ja investoinnit, jotka tuottavat pitkäaikaisia ​​voittoja, saattavat tuottaa optimaalimpia verotuloksia verollisiin tileihin.Tämä johtuu pitkäaikaisista voitoista alhaisemmista verokannoista, ja se on osa verotusstrategiaa, jota kutsutaan omaisuuseriksi.

Myynnin menettäminen investoinneista

Tämä taktiikka nopeuttaa tappioita kuluvalle vuodelle. Tappioiden menetykset voivat kompensoida kokonaisvoitot. Jos sinulla on vuoden nettotappio tappio, tähän tappiolistaan ​​enintään 3 000 dollaria voidaan hyvittää muiden tulojen korvaamiseksi vuodesta 2017. Tämän vuotuisen rajan ylittävä pääomanmenetystä voidaan siirtää seuraavalle vuodelle.

Jos hankit saman investoinnin 30 vuorokauden kuluessa ennen investoinnin myyntiä tai sen jälkeen, kun menetät tappion, menetät sen automaattisesti myyntitisään koskevan säännön mukaisesti.

Myydä voitot sijoituksista

Tämä taktiikka nopeuttaa tuloja kuluvalle vuodelle ja on ihanteellinen, kun sijoittaja odottaa, että hänen verokantaan kuluvan vuoden aikana on alhaisempi kuin hänen verokantaan kuluvana vuonna. Sijoittajat voivat myös myydä kannattavia positioita omaksumaan aiemmilta vuosilta siirretyt pääomatulot. Tämän taktiikan haittapuolena on, että nopeutettu tulo nopeuttaa myös verotusta. Sijoittajat 10 prosentin ja 15 prosentin verokantaan saattavat haluta harkita voittoa tavoittelevien pitkäaikaisten sijoitusten myyntiä pääomatulojen nolla prosenttia verokannan lukitsemiseksi. Sijoittajat, jotka ovat 39,6 prosentin verokannalla, voivat harkita 20 prosentin pitkän aikavälin voittoverokannan vaikutusta ja 3,8 prosentin ylijäämää ennen kuin päättävät myydä.

Pairing Losses With Profits

Tämä taktiikka mahdollistaa sijoittajien tasoittaa voittoja joidenkin sijoitusten kanssa tappioita muista. Se tunnetaan menetyksenä, ja tavoitteena on yrittää minimoida investointien myyntitulojen kokonaisvaikutus voittoon myymällä samanaikaisesti sijoituksia tappioihin. Tämä on hybridi taktiikka, joka kiihdyttää tuloja ja nopeuttaa tappioita, jotta syntyisi mahdollisimman pieni verotusvaikutus kuluvana vuonna. Tämä taktiikka ei pelkästään alenna nettovoittoja, vaan se myös vähentää nettovoittoja, joihin sovelletaan 3,8 prosentin nettotuloveroa.

Häviöiden lykkääminen seuraavaan vuoteen

Veronmaksajat eivät yleisesti ottaen kykene lykkäämään sijoitusten menetyksiä, koska verotuskoodilla on jo varaa ylimääräisten pääomatulojen siirtämiseen tulevaan vuoteen. Voittoa tavoittelemattomien investointien myynnin ajoitusta voi sen vuoksi johtaa investointistrategiasi pikemminkin kuin verotuksellisiin näkökohtiin.

Voittojen lykkääminen seuraavaan vuoteen

Voittoa tavoittelemattoman investoinnin myyminen voi johtaa kahteen asiaan: se laskee tulot toiselle vuodelle, ja saatat pystyä lykkäämään sitä tarpeeksi kauan, jotta voitto verotetaan edullisempaan pitkäaikaisen myyntivoiton sijasta pikemminkin kuin lyhytaikaisen voiton tavanomaisissa verokannoissa. Pitkän aikavälin voitot ovat sellaiset sijoitukset, jotka olet suorittanut pitemmällä kuin yhdellä vuodella. Voittojen lyheneminen voi tuottaa pienemmän verolaskun veronmaksajille, jotka odottavat tulonsa merkittävästi vähenevän ensi vuonna, koska 10- ja 15 prosentin veroluokilla olevat veronmaksajat ovat 0 prosentin verokantaa pitkäaikaisiin voittoihin.

Verosuunnittelu pääoman menetysten kanssa

Sijoittajat voivat käyttää pääomansiirtojen siirtoja voitonjaosta. Pääomatulonsiirrot tulevat entistä arvokkaammiksi korkeampien tulojen saajille, jotka ovat sijoitetun pääomatulon alaisia. Sijoittajat saattavat haluta punnita edut siitä, että jätetään joitakin siirtoja myöhempiin vuosiin verrattuna strategiaan, jossa tappiot imeytyvät mahdollisimman nopeasti.