Ulkomaiset osinkotulot ja luotot

Osinkotuotot ovat erittäin suosittuja Yhdysvalloissa, koska ne antavat sijoittajille tasaisen tulon virran ajan myötä. Mutta ennen sukeltamista kansainvälisiin osinkojen varoihin, voit ehkä tehdä kotitehtäviä ensin. Monet maat pidättävät verot ulkomaisen yrityksen jakamasta osingosta, mikä voi vaikuttaa tehokkaaseen osinkoon.

Tässä artikkelissa tarkastellaan tarkemmin, miten osinkoja käsitellään kansainvälisten investointien suhteen ja miten sijoittajat maksimoivat tulopotentiaalinsa.

Osinkotuloverovähennykset

Sijoittaminen Yhdysvaltojen osinkojen varoihin on melko yksinkertainen prosessi. Saadut osingot omista omista varoista, sisällytät ne veroilmoitukseen ja maksat tuloveroa. Jos heitä pidetään verotuksellisessa tilissä, kuten IRA, niin et maksa mitään veroa heille. Valitettavasti ulkomaiset osingot ovat hieman monimutkaisempia.

Ero on se, että ulkomaisen yrityksen maksamat osingot voivat olla verovelvollisia kyseisen yhtiön kotimaassa. Teoriassa tämä tarkoittaa, että saatat joutua tekemään erilliset veroilmoitukset kullekin maalle, jossa saat osingot. Osinkoverokannat vaihtelevat myös maittain, mikä tarkoittaa sitä, että sinun tulisi kysyä välittäjältä tarkat hinnat.

Hyvä uutinen on se, että jotkin maat ovat tehneet sopimuksia Yhdysvaltojen kanssa prosessin helpottamiseksi, mutta nämä sopimukset vaihtelevat maasta riippuen ja sijoittajien olisi neuvoteltava verottajan kanssa ennen investointien tekemistä.

Muissa tapauksissa Yhdysvaltain IRS tarjoaa sijoittajille verohyvityksiä, jotka maksavat ulkomaisille veroyksiköille maksetut summat.

Ulkomaisen verolainan käyttäminen

Yhdysvaltain sisäisen tuloverolain (IRS) tarjoaa joko ulkomaisen verohyvityksen tai eriteltyjen verojen vähennys ulkomaisessa valtiossa kerätyistä ulkomaisista tulonlähteistä, jotka ovat Yhdysvaltain veron alaisia ​​samalla tuloja, kuten osakkeiden osingot.

Näitä verohyvityksiä voidaan soveltaa vain U.S: ssä maksettuihin offset-veroihin, joten jotkut eläkeläiset eivät voi hyötyä.

Yleensä ulkomaisten verohyvitysten alle 300 dollaria saavat sijoittajat voivat hakea hyvityksiä suoraan lomakkeella 1040, jos kyseiset osakkeet ovat perinteisessä välitystilissä, ja lomakkeella 1099-DIV saatiin luetellut ulkomaiset verot. Muussa tapauksessa voi olla tarpeen esittää lomake 1116 verohyvityksen hakemiseksi ja liittää se lomakkeeseen 1040.

Lopuksi ulkomaista verohyvitystä ei voida soveltaa joissakin olosuhteissa. Ensinnäkin luotto ei voi ylittää ulkomaisia ​​tulonlähteitasi jaettuna maailmanlaajuisesti verotettavaan tuloon. Toiseksi, tietyt maat, jotka eivät ole hyvissä olosuhteissa Yhdysvaltojen kanssa, eivät ehkä ole oikeutettuja ulkomaiseen verohyvitykseen, mukaan lukien maat, jotka U.S. on esimerkiksi sodassa.

Eläkesäiliöasiat

Eläkkeelle siirtyneiden tilien, kuten 401 (k): n, IRA: n ja Roth IRA: n, tulisi kiinnittää erityistä huomiota näihin asioihin. Koska osingoista ei ole tuloveroa U.S: ssä, kaikki näissä tileissä olevat osinko-osuudet pidätetään pysyvästi. Maissa, joissa osinkoverot voivat olla yli 20%, tämä voi vähentää merkittävästi osinkotuottoa.

Vain muutamissa maissa ei ole mitään verotusta osingoista tai niillä on erityissäännöksiä U.S.-sijoittajille. Tämän seurauksena sijoittajat, joilla on verotettavaa tiliä, saattavat haluta rajoittaa ulkomaisten osakesijoitustensa investointeja näihin maihin.

Verosopimukset ja lopulliset huomautukset

Useimmissa maissa on verosopimuksia U.S: n kanssa, mikä voi auttaa vähentämään ulkomaisten osinkojen varastojen sijoittajien verokantoja. Mutta joissakin tapauksissa veroaste voi vaihdella välittäjältä välittäjälle, koska jokaisen välittäjän on toimitettava paperityötä ulkomaisten viranomaisten kanssa. Joissakin tapauksissa yksittäiset sijoittajat voivat myös valita tämän reitin saadakseen alennetun koron.

Lopulta ulkomaiset osingot voivat olla sijoittajille hankalaa liiketoimintaa. Yleensä on tärkeää muistaa muutamia keskeisiä asioita, kun investoidaan ulkomaisiin osinkojen varoihin:

• Yhdysvallat tarjoaa ulkomaisen verohyvityksen sijoittajille, jotka ovat vaarassa kaksinkertaista verotusta maksamalla osinkoja sekä ulkomaille että US
• Eläkevakuutukset eivät ole oikeutettuja ulkomaiseen verohyvitykseen, koska niillä ei olisi muutoin velkaa Yhdysvaltojen veroja.
• Sijoittajien tulisi kysyä välittäjiltä tietoja osinkojen verokannoista eri maissa, koska hinnat vaihtelevat maassa ja jopa rahoituslaitoksessa.
• Sijoittajat voivat myös haluta kuulla verovirkailijaa selvittämään, miten nämä verotukselliset asiat vaikuttavat heidän erityistilanteeseensa tuloinvestointeihin liittyen.