Vaihtoehtoja ei-puolison edunsaajille perittävistä IRA: sta

Tiesitkö, että kun perit perinteisen IRA: n ja et ole tilinomistajan puoliso, sinulla todennäköisesti on useita hyvin erilaisia ​​valintoja siitä, mitä voit perimälläsi ? Valitettavasti monet IRA-edunsaajat eivät ole tietoisia kaikista vaihtoehdoistaan, joten he heti irrottavat IRA: n ja päätyvät valtavaan tuloverolaskelmaan. Monissa tilanteissa tuloverot voidaan kuitenkin minimoida yksinkertaisesti ymmärtämällä kaikki vaihtoehdot ja valitsemalla se, joka johtaa pienimpään tuloverolaskelmaan.

Alla on luettelo neljästä vaihtoehdosta, joita saatat päättää päätettäessä perinnöidystä perinteisestä IRA: sta. Mutta ennen vaihtoehtojen kuvaamista sinun täytyy tietää kolme tärkeää asiaa: (1) Sinulla ei ole oikeutta rullata perinnöllistä IRA: ta omaan IRA: iin, tämä on vain ei vaihtoehto (2 ) Voit periä jakamasi perinnöllisestä IRA maksamatta 10%: n rangaistusta varhaisilta nostomääriltä ja (3) syystä, jonka toistan, että voi valita useista vaihtoehdoista johtuu siitä, että kaikki IRA: n säilytysyhteisöt eivät tarjoa kaikkia neljää vaihtoehtoa perinteisten IRA: n ei-puolison edunsaajille. Tämän lisäksi jotkut valintasi voivat olla rajoitetusti tilinomistajan iän mukaan hänen kuolemansa aikana, ja elossa olevat puolisot voivat olla vaihtoehtoja, jotka ovat hyvin erilaisia ​​kuin ei-puolison edunsaajat. Sinun on ensin kysyttävä IRA: n säilytysyhteisöltä, mitä erityisiä vaihtoehtoja sinulla on perinnöllisen IRA: n suhteen, ennen kuin päättää, mitä tehdä omassa tilanteessa.

4 Erotettujen IRA: n puolisoiden etuoikeutta koskevat vaihtoehdot

Vaihtoehto # 1 - Myöhemmin IRA 5 vuotta . Sinä, joka ei ole puolison IRA-edunsaaja, saa peruuttaa kaikki IRA: n varat 31.12. Mennessä IRA-tilin omistajan kuoleman jälkeen. Jos valitset tämän vaihtoehdon, jokainen peruutus sisällytetään verotettavaan tuloon vuoden aikana, jolloin varat on peruutettu.

Sinun ei tarvitse ottaa erät erissä, mutta hänen on peruutettava kaikki varat milloin tahansa ennen voimassaolevaa 31.12. Päivämäärää.

Vaihtoehto # 2 - Ota vaaditut vähimmäisjakaumat omaan eliniän odotuksiasi . Sinä, kuten ei-puolison IRA-edunsaaja, saatat pystyä ottamaan vaadittuja vähimmäisjakaumia eliniänodotteenne perusteella, jolloin suurin osa tilistä kasvaa edelleen veroveloin. Sitä kutsutaan usein nimellä "Stretch IRA". Jos olet huomattavasti nuorempi kuin IRA-tilin omistaja ja voit valita tämän vaihtoehdon, voit mahdollisesti luoda mukavan pienen pesimajun itsellesi.Sanoin, että voitte myös ottaa pois enemmän kuin vaaditun vähimmäisjakauman joka vuosi, jos tarvitset sitä. Kuten vaihtoehto 1, jokainen otettu jakelu sisällytetään verotettavaan tuloon vuoden aikana, jolloin varat perutaan. Tämän vaihtoehdon valitsemiseksi sinun on luotava erillinen peritty IRA-tili edunajan tilin omistajan nimeen eduksi ja ottaa ensimmäinen vaadittu vähimmäisjakauma tilinomistajan kuoleman seuraavan vuoden joulukuun 31 päivään mennessä. Esimerkiksi peritty IRA-tili olisi nimeltään "John Doe, IRA (kuollut 1/1/13), FBO Sally Doe, edunsaaja". Sinun pitäisi myös pystyä nimeämään omat ensisijaiset ja toissijaiset edunsaajat, jos kuolet ja varat jäävät edelleen perinnölliseen IRA: iin.

Vaihtoehto # 3 - Ota vaaditut vähimmäisjakaumat vanhimmasta edunsaajan eliniän odotuksesta . Sinä, kuin ei-puolison IRA-edunsaajana, voi olla mahdollista saada vaadittuja vähimmäisjakaumia IRA: n vanhin edunsaajan elinajanodotteesta. Tämä on seurausta, jos IRA-tilin omistaja, joka on nimetty useampaan kuin yhteen IRA: n edunsaajaan, ei erikseen määritelty IRA-tilinpitoa ole vahvistettu kutakin IRA-edunsaajaa varten tilinomistajan kuoleman seuraavan vuoden joulukuun 31 päivään mennessä. Kuten vaihtoehdoissa # 1 ja # 2, jokainen otettu jakelu sisällytetään verotettavaan tuloon vuoden aikana, jolloin varat on peruutettu.

Vaihtoehto # 4 - Cash Out IRA heti . IRA-avustajan, joka ei ole puoliso, voi peruuttaa 100% IRA-tilistä välittömästi ja asettaa varat omalle tasolle.

Jos valitset tämän vaihtoehdon, 100% tilistä sisällytetään verotettavaan tuloon peruuttamisvuoden aikana. Koska tämän vaihtoehdon valitseminen saattaa hyvinkin johtaa korkeampaan tuloverokantaan, on tärkeää, että kaikki varat käytetään ei vuoden aikana, jolloin ne peruutetaan, ja sen sijaan varataan riittävät varat maksaakseen tulovero. Muutoin saatat joutua vaikeuksiin IRS: n kanssa.

Mitä tapahtuu, jos et tee mitään?

Merkitse IRA-tilin omistajan kuolemaa seuraavan vuoden joulukuun 31. päivään kalenterissasi, koska sinun on päätettävä, mitä voit tehdä periytyneellä IRA: lla ennen tai jälkeen tämän päivämäärän. Jos et tee mitään tämän päivämäärän jälkeen, edellä mainittu vaihtoehto # 1 tulee pakolliseksi, ja sinun on peruutettava kaikki IRA-tilistä IRA-tilin omistajan kuoleman seuraavan vuoden viidennen vuoden loppuun mennessä.

Mitä sinun pitäisi tehdä?

Jos olet perinyt IRA: n, ole hyvä, pyydä Älä kysy IRA: n huoltajalta neuvoja siitä, mitä voit tehdä perintömme kanssa. Ole hyvä ja älä anna 100% varoista mahdollisimman pian. Sen sijaan hidastetaan, syödä syvään henkeä ja sitten neuvotella kiinteistönsuunnitteluasianajajan, verotilintarkastajan ja taloudellisen neuvonantajan kanssa siitä, mikä vaihtoehto toimii parhaiten tilanteessa.