Erääntymisen maksaminen pienemmille edunsaajille

Päättäessäsi, ketä haluat periä perimäsi kuoleman jälkeen, sinun ei tarvitse tietää, kuka saa sen, sinun on määritettävä, miten ja milloin he saavat sen. Jos suunnitelmallasi on yksi tai useampia vähäisiä edunsaajia, laillisesti he eivät voi periä omaisuutta, joten mikä tahansa, joka jätetään suoraan ja suoraan alaikäiselle, päätyy joko tuomioistuimen valvomaan huoltajuuteen tai konservatoriaan tai rajoitetulla tilillä, jonka tuomari määrää ja valtion lakia.

Täten sinun on suunniteltava huolellisesti pienelle edunsaajalle valitsemalla jokin kolmesta vaihtoehdosta: jättämällä perintönsä rajoitetulle tilille, jättämällä se vaiheittain tai jättämällä se elinkautiseen luottamukseen .

Omaisuuden jättäminen rajoitetulle tilille

Jos alaikäiselle jättämä määrä ei ole merkittävä, on helpointa tehdä se, että alaikäisen perintö pidetään rajoitetulla tilillä kunnes hänestä tulee aikuinen. Rajoitettuja tilejä ovat sellaiset, jotka on perustettu sovellettavan valtion Uniform Transfers to Minor Act -muodossa (tai UTMA-tili ) tai Uniform Gift to Minors Act (tai UGMA-tili ). Tämäntyyppisiä tilejä voidaan käyttää alaikäisen terveydenhuollon, koulutuksen ja huollon varmistamiseen, kunnes hän täyttää 18 tai 21 vuoden iän (tilikauden päättymispäivä riippuu sovellettavasta valtion laista). Toinen rajoitetun tilin tilin tyyppi on 529 tili , jota on käytettävä maksaakseen alaikäisen korkeakoulututkinnon.

UTMA- tai UGMA-tilien pääasiallinen haittapuoli on se, että edunsaaja saa tilille loput ja ilman 18 tai 21 vuotiaita merkkijonoja. Tämäntyyppiset tilit tulisi käyttää vain pieniä perintöjä varten.

529-suunnitelman pääasiallinen haittapuoli on se, että perintö on maksettava edunsaajan koulutuksesta.

Näin ollen, jos edunsaaja päättää olla tekemättä yliopistoa, 529-suunnitelma täytyy mennä toiselle edunsaajalle.

Omaisuuden jättäminen vaiheissa

Toinen vaihtoehto on pitää pienin edunsaajan perintö luotettavana ja maksaa tuensaajalle yksi tai useampi kertakorvaus vaiheittain eli toisin sanoen, kun tuensaaja saavuttaa tietyn iän tai saavuttaa erityisen tavoitteen, he saavat suoran jakamisen perinnöstään.

Voit esimerkiksi maksaa edunsaajalle 50% heidän perinnöstään, kun he ovat 25-vuotiaita ja sitten saldo 30 tai 50%, kun he ansaitsevat korkeakoulututkinnon ja sitten tasapainon, kun he suorittavat loppututkinnon. Varapuheenjohtaja voi käyttää edunsaajien luottamusta paljastavaan omaisuuteen maksamaan edunsaajan korkeakoulu tai jatkokoulutus, lääketieteelliset laskut tai asumispalvelut ja muut päivittäiset tarpeet.Kuitenkin, kun edunsaaja saa kertakorvauksen suorana ja luottamuksellisena, omaisuus on alttiina erottaville puolisoille, oikeusjuttuille ja tuensaajan omille huonoille päätöksille. Muita haittoja, joissa käytetään porrastettua luottamusta, ovat tilinpäätöksen ja oikeudellisen neuvonnan lisäkustannukset luottamuksen voimassaoloajan aikana sekä palkkio, jonka toimitsijalla on oikeus saada luottamuksen hallinnoimiseksi suoritettuihin palveluihin.

Näin ollen, kun harkitaan porrastetun luoton käyttöä pienen edunsaajan hyväksi, perintön määrää on punnittava luottamuksen hallinnointiin liittyvien kustannusten ja kulujen suhteen.

Varojen jättäminen elinikäiseen luottamukseen

Lopullinen vaihtoehto on jättää vähäinen edunsaajan perintö luottamukselle koko elämänsä ajan. Tämän vaihtoehdon valinnassa on monia etuja:

• Luottamuksellisia varoja suojataan, kun edunsaaja tulee aviopuolisolta aviopuolisoilta, oikeusjuttuilta ja kolmannen osapuolen omaisuudenhoitajalta, sitten tuensaajan omista huonoista päätöksistä ja ulkoiset vaikutteet.
• Jos luottamuksessa jäljellä on jotain, kun edunsaaja kuolee, voit hallita sitä, kuka saa jäljellä olevat.
• Jos haluat luoda pysyvän perheperinnän, voit määrittää eliniän luottamuksen luottamukseksi sukupolvenvaihdoksi, joka välttää avustuksen saajan kiinteistöverot ja kaikkien edunsaajan jälkeläisten kiinteistöt.
• Voit käyttää kolmannen osapuolen edunvalvontaa, kun edunsaaja on alaikäinen, mutta ansaitse edunsaajalle oma omaisuudenhoitajansa ikään, kun luulet, että he ovat riittävän vastuullisia ottamaan täyden hallinnan, kuten 25 tai 35. > Elinikäisen luottamuksen käyttämisen haitat ovat kuitenkin samat kuin tilinpidon ja oikeudellisten neuvojen ja toimitsijamaksujen aiheuttamat luotettavuus - lisäkustannukset. Näin ollen, kun harkitaan elinikäisen luottamuksen käyttöä, perintön määrää on punnittava suhteessa luottamuksen hallinnointiin liittyviin kustannuksiin ja kuluihin sekä oman pitkän aikavälin kiinteistönsuunnittelutavoitteisiisi.