Perinteiset IRA: n irtisanomissäännöt

Perinteiset IRA: t eivät ole pelkästään erinomainen eläkesäästämisen työkalu, vaan niiden välittömät verotukselliset edut niille, jotka ovat oikeutettuja, tekevät myös suuria verosuunnittelutyökaluja. Perinteiset IRA: t tarjoavat sijoittajille mahdollisuuden jättää eläkkeelle jääneet säästöt, jotka kasvavat veroa lykätyiksi, kunnes ne otetaan pois, mikä on avain todella hyödyntämään sekoitusastetta. Mutta perinteiset IRA: t eivät yksinkertaisesti tarjoa verohelpotusta alkuperäisen sijoituksesi kasvulle, ne tarjoavat myös joitain sijoittajia (niiden mukautetun mukautetun bruttotulon perusteella ja siitä, ovatko ne työnantajan sponsoroidun suunnitelman piirissä) mahdollisuus ottaa verotus vähennetään tilin vuosittaisista maksuosuuksista.

Mutta näistä verotuksellisista eduista vastineena on tiukat IRS-säännöt perinteisten IRA: iden vetämisestä. Joten kun harkitset perinteistä IRA: n peruuttamista, toimi huolella.

Verotettavat perinteiset IRA-peruutukset

Aikaisempien vähennyskelvottomien maksujen perintää lukuun ottamatta kaikki perinteiset IRA-markkinoiltapoistamiset ovat tavanomaisen tuloveron alaisia ​​riippumatta siitä, milloin ne on otettu. Tämä on verotuksellisen kasvun luonne, joka yksinkertaisesti lykätään tai viivästyy, kunnes se poistetaan tililtä. Perinteisten IRA-markkinoiden vetäytymisen todelliset ongelmat alkavat, kun ne otetaan ennen 59 ikävuoden täyttymistä.

Tavallisten tuloverojen lisäksi arvioidaan 10 prosentin lisäkorvausvastuumaksua, jos et ole saavuttanut vähintään 59 ikävuotta ensimmäistä IRA-jakelua varten. Tiettyjen veronmaksajien osalta tämä veronhuojennuskorvausrajoituksen seurauksena rangaistus voi johtaa leikkaamiseen lähes puoleen, mikä tarkoittaa, että perinteisen IRA: n noston ottaminen ennen 59 ikävuotta ei yleensä ole suositeltavaa.

Sanotaan, että tämä varhaisen jakelun seuraamus on useita poikkeuksia.

Poikkeukset varhaisjakelutavoitteeseen

Jos olet alle 59 ½, voit tehdä tietyissä olosuhteissa verotettavaa mutta rangaistuksettoman noston perinteisestä IRA: sta. Nämä tilanteet tunnetaan poikkeuksina ja niihin sisältyy seuraavat skenaariot:

• Sinä kuolet ja tilin arvo maksetaan edunsaajallesi
• Saavuit vammaiseksi
• Käytät varhaista peruuttamista maksamaan sairauskulut, jotka ovat yli 10% oikaistusta bruttotuloksesta
• Olet työtön ja käytä IRA: n varhaista peruuttamista maksamaan sairausvakuutuksestasi
• Aloitat oleellisesti yhtä säännölliset maksut (ks. IRS-koodi 72 (t))
• Peruutuksesi liittyy (QDRO)
• Peruuttamastasi käytetään korkeampien koulutustarjousten suorittamiseen
• Peruuttamisessa käytetään pätevää "ensimmäisen kotikäyttäjän" ostoa (enintään 10 000 dollaria)

Joissakin nämä skenaariot, jos otat varhaisen vetäytymisen IRA: stasi, voi olla paras taloudellinen liikenne, mutta useimmille ihmisille varhaiset nostot eivät ole vain rankaisia ​​10 prosentin verolla, vaan myös menetetyn kasvumahdollisuuden vuoksi.

Kadonneet kasvumahdollisuudet aikaisempien IRA: n irtisanomisten vuoksi

IRA: n varhaisen irtisanomisen vuoksi maksettavien seuraamusten ja verojen lisäksi menetät kaikki tämän eläkejärjestelyn mahdolliset tulevat investointikasvatukset. Lisäksi, koska säännöllisen IRA: n määrään voi osallistua vuosittain, et voi enää tehdä aiempaa peruuttamista myöhemmin, vaikka olisikin vakaampi rahoitusasema. Sellaisena sinä et vain menettele 10% irtisanomistasi, kun teet varhaisen jakelun, mutta menetät verorahoitteisen kasvun, joka usein kannattaa sinua enemmän tulevien eläkesäästöjen muodossa.

Perinteisen IRA-peruutuksen viivästyminen

Voit viivästyttää jakeluasi IRA-suunnitelmallasi ja maksimoida verollisesti kasvavan kasvun edut sen vuoden seuraavan vuoden huhtikuuhun asti, jolloin saavutat 70 ½. Tämän jälkeen sinun on peruutettava vähintään vaadittava vähimmäisjakautuma (RMD) vuosittain.

Sinun RMD lasketaan tilisi saldoksi kyseisen vuoden alusta jaettuna eliniänodotuksella, jonka IRS määritteli Uniform Life Expectancy -taulukossaan (ellei ainoa edunsaaja ole puolisosi ja hän on enemmän kuin kymmenen vuotta nuorempi kuin sinä). Rangaistus siitä, että RMD: tä ei ole nostettu, on 50 prosenttia erotuksesta, joka olisi pitänyt jakaa ja mikä oli todella peruutettu. Niinpä kun useimmat eläkesuunnitteluasiantuntijat suosittelevat, ettet ota varhaista vetäytymistä perinteisestä IRA: sta ennen 59 ikävuotta, he kehottavat sinua varmistamaan, että käytät vähintään RMD -asiasi 70 ikävuoden jälkeen.

Jos sinulla on kysyttävää Roth IRA: n vetämisestä, lue tämä artikkeli Roth IRA: n markkinoilta.

Päivitetty Scott Spann