Perinteiset IRA-säännöt verovuodelle 2014

Perinteinen IRA, joka yhdistää verotuksen poistoja useimmille sijoittajille, jotka tekevät maksuosuuden, vähentävät lähes kaikkia myyntivoittoja, osuuksia, korkoja, vuokria ja muita tiliin sisältyvien varojen ansaitsemia voittoja ja jopa nostaneet suojaa velkojilta konkurssiin, on yksi helpoimmista, parhaista tavoista rakentaa omaisuuttasi perheellesi.

Jos aiot hyödyntää sen tarjoamia tuottoisia etuisuuksia, sinun on tehtävä se ennen kuin on liian myöhäistä, koska kongressi sallii vain vuosittaisen maksuosuuden raja-arvon käyttämisen tai menettämisen . Kun se on poissa, se on poissa. Et voi koskaan tehdä sitä tai palata ajoissa ja rahoittaa summat, joita olet unohtanut.

Yleiskuva siitä, miten perinteinen IRA toimii

Jos olet unohtanut tai sinulla ei ole mitään syytä tutkia, miten perinteinen IRA toimii, useimmille ihmisille se menee näin:

Avaat perinteisen IRA: n varaston välittäjänä , Rahasto, pankki tai muu rahoituslaitos, joista jokaisella on omat tuotevalikoimansa.

Sinä annat rahaa tähän perinteiseen IRA: han, ja saat verovähennyksen talletettavasta summasta. Koska verovähennys on niin houkutteleva, kongressi asettaa tiukat rajat sille määrälle, jonka voit lisätä perinteiseen IRA: han tietyssä verovuonna.

• Kun raha on perinteisessä IRA: ssa, käytät sen sijoittamaan varoihin, sijoittamaan joukkovelkakirjoihin, sijoittamaan sijoitusrahastoihin, ostamaan kiinteistöjä tai joukko muita omaisuuseriä. Jos avaat perinteisen IRA: n paikallispankissa, ne saattavat sallia sinun vain ostaa FDIC-vakuutustodistukset. Jos avaat perinteisen IRA: n, jolla on alennusvälittäjä, kuten Charles Schwab, he antavat sinun tehdä mitään ostamasta osakkeita blue chip -varastoista indeksirahastoihin.
• Vuosien, ehkä jopa vuosikymmeniä, voit pitää varoja perinteisessä IRA: ssa, mutta näiden sijoitusten tuottamat voitot ovat verottomia. Jos sinulla on 1 000 000 dollaria öljy- ja pankkitalletuksia, jotka maksavat sinulle 40 000 dollaria vuodessa käteisosingoissa, lähes kaikissa olosuhteissa sinun ei tarvitse maksaa senttiä veroina liittovaltion, paikallisen tai valtion tasolla . (Jotkut ulkomaiset varastot soveltavat veroja, jos heillä ei ole suotuisaa verosopimusta Yhdysvaltojen kanssa, joten ole varovainen hankkimalla kansainvälisiä omaisuuseriä perinteisessä IRA: ssa, ellei tiedä, mitä teet.)

Aina 59. 5 vuoden kuluttua vanhoja, voit aloittaa vetämisen perinteisestä IRA: sta maksamatta 10 prosentin rangaistusta, joka koskee tätä ikärajaa, ellei täytä jotain poikkeusta. Kun otat rahat pois tililtä, ​​verojasi raportoidaan säännöllisinä tuloina. Maksat verot näistä nostotyypeistä, koska ne toimivat tosiasiallisesti palkkana, jolta elät koko elämäsi ajan.

• Kun olet 70. 5 vuotta vanha, IRS aloittaa sinut ottamaan jotain pakolliseksi vähimmäisnosto-ominaisuudeksi, joka estää sinua hyötymästä perinteisestä IRA-verohallinnosta liian kauan.
• kuinka paljon rahaa henkilö voi osallistua perinteiseen IRA: han verovuonna 2014?
• Perinteinen IRA-maksuosuuden vero vuodelle 2014 riippuu ikäsi. Kongressi sallii vanhempien amerikkalaisten laittaa enemmän rahaa siihen, mitä kutsutaan "make-up" -panokseksi, jotta he voivat ladata eläkesäästämisensä säästöjään vuosina, ennen kuin he ripustavat heidän sananlaskun aikakortinsa.

Nämä 49-vuotiaat tai sitä nuoret voivat osallistua enintään 5 500 dollariin perinteiseen IRA

50 vuotta tai vanhempiin voivat osallistua enintään 6 500 dollariin perinteiseen IRA

• jokaisella on perinteinen IRA maksimoimaan summa, jonka he voivat säästää verotuksellisessa suojassa.
• Esimerkiksi, jos 52-vuotias mies oli naimisissa 48-vuotiaan naisen kanssa, he voisivat jättää yhteensä 12 000 dollaria, 6 500 dollaria menemään hänen IRA: iinsa ja 5, 500 dollaria menemään hänen IRA: hansa. Tämä pätee, vaikka yksi puolisoista ei toimi. Tavallisesti henkilöllä on oltava "ansaitut tulot", joilla rahoitetaan yksi näistä tileistä, mutta kongressi kirjoitti säännöt, joiden nojalla majesteettisen aviomiehen tai vaimon on mahdollista säästää yhdistettyjen kotitalouksien varojen avulla, jotta perheitä ei rangaista.

Perinteiset IRA-verotulojen raja-arvot veroilmoituksen poistamiselle vuoden 2014 veroilmoituksessa

Usein perinteisen IRA: n osuuteen liittyvän rahan pitäisi olla verovähennys perheellesi paluuta varten, joten lasku laskee Uncle Samille. Näin tehtiin, jotta yksittäiset kansalaiset kannustaisivat sijoittamaan tulevaisuutensa. Tämän vähennyskelpoisuuden saamisen tulorajat riippuvat siitä, kuuluuko työsuorituksesi eläkejärjestelyyn vai ei.

Huomaa, että IRS määrittelee "tulot" perinteisen IRA-kelpoisuuden käyttämiseksi käyttämällä kaavaa, joka tunnetaan nimellä "Modified Adjusted Gross Income". Tämä eroaa tavanomaisesta bruttotulojen verotuksesta, josta kuullaan veroilmoituksestasi. Siihen liittyy passiivisten tappioiden tai passiivisten tulojen poistaminen, vuokratulojen menetykset kiinteistöinvestoinneista, puolet itsenäisestä ammatinharjoittamisesta kannettavasta verosta, IRA: n nostotulojen tai sosiaaliturvaetuuksien tuotot, arvonalentumisten ja opintolainojen korot. Jos uskot, että olet lähellä jotain tulorajoista, älä vain ota uskoa, keskustele tilintarkastajan kanssa, koska se on täysin mahdollista, ette kerran ole, kun kaavaa on sovellettu tuloslaskelmaan.

ei

sellaisten sijoittajien osalta, jotka kuuluvat työhönsä, kuten 401 (k) tai 403 (b), perinteiset IRA-verovähennyssäännöt ovat seuraavat:

Single , Kotitalouspäällikkö tai hyväksytty leski (er) = Verovähennyskelpoisuutta ei ole rajoitettu muokatun mukautetun bruttotulon perusteella. Muutettu AGI on täysin vähennyskelpoinen maksuosuuden määrään saakka. Aviopuoliso tallettaa yhdessä tai erikseen puolison kanssa, jota ei myöskään ole suoritettu työeläkkeellä

• = ei ole rajoitettu verovähennyskelpoisuutta muutettujen mukautettujen bruttotulojen perusteella.Muutettu AGI on täysin vähennyskelpoinen maksuosuuden loppuun asti. Aviopuolisoiden yhdistäminen yhdessä aviopuolison kanssa, joka on työsuhteessa eläkejärjestelmään =
• Mukautettu oikaistu bruttotulot, joiden arvo on 181 000 dollaria tai vähemmän, on oikeutettu täydelliseen vähennykseen asti maksuosuuden määrään asti. 181 000 ja 191 000 000 dollaria vähennetään vähäisemmällä ja pienemmällä summalla, kunnes saavutat 191 000 dollaria. Tällöin et voi ottaa verovähennystä perinteiseen IRA-maksuun. Sijoittajille, jotka
• ovat , jotka kuuluvat työhönsä eläkejärjestelmään, perinteiset IRA-verovähennyssäännöt ovat seuraavat:

Yksittäinen tai kotitalouden päällikkö = 60 000 dollaria tai vähemmän oikeuttavat täyden verovähennyksen perinteisen IRA-maksun koko summaan maksuosuuden rajoissa. Jos ansaitset yli 60 000 dollaria mutta alle 70 000 dollaria, voit vaatia osittaista verovähennystä. Jos ansaitset 70 000 tai enemmän, et voi vähentää perinteistä IRA-maksua. Aviopuolisoiden yhteinen tai hyväksytty leski (er) =

• Mukautettu bruttotulo 96 000 dollaria tai vähemmän oikeuttaa pieneen verovähennykseen perinteisen IRA-maksun kokonaismäärästä maksuosuuden rajoissa. Jos ansaitset enemmän kuin 96 000, mutta alle 116 000 dollaria, voit hakea osittaista verovähennystä. Jos ansaitset 116 000 dollaria tai enemmän, et voi vaatia minkäänlaista verovähennystä perinteisestä IRA-maksusta. Naimisissa oleva arkistointi erikseen =
• Muuttunut oikaistu bruttotulot alle 10 000 dollaria oikeuttavat osittaiseen verovähennykseen perinteisessä IRA-panoksellasi. Tulo on vähintään 10 000 dollaria, joten et voi vähentää. Molemmissa tapauksissa, jos veloitat verot erikseen ja et asunut puolison kanssa milloin tahansa viimeisen vuoden aikana, IRS antaa sinulle mahdollisuuden käyttää "yksittäisiä" sääntöjä määrittääksesi perinteisen IRA-verovähennyskelpoisuutesi.
• Jos hyväksyt, harkitse Roth IRA: ta perinteisen IRA: n sijaan Viimeisessä huomautuksessa kannattaa harkita Roth IRA: ta perinteisen IRA: n sijaan. Käytännöllisesti katsoen kaikissa mahdollisissa tapauksissa Roth IRA on parempi vaihtoehto, mutta kaikki eivät ole oikeutettuja (on olemassa keinoja, mutta se on toinen artikkeli toiselle päivälle). Vaikka Roth IRA aiheuttaa sinulle maksavan hieman enemmän veroja suhteessa perinteiseen IRA: han, pitkällä aikavälillä sinun pitäisi maksaa paljon vähemmän liittovaltion, valtioiden ja paikallishallintojen hallinnointia koskevien sääntöjen seurauksena. eläkevakuutus. Tämä tarkoittaa enemmän rahaa sinulle, perheellesi, alma-asiallesi, suosikki hyväntekeväisyyteen tai kenelle tahansa tai muullekin, jonka haluat tukea taskukirjaasi.

Jos päätät mennä Roth IRA: n kanssa, tutustu Roth IRA: n sääntöihin verovuodelle 2014. Kuten perinteisessä IRA: ssa, sinulla on huhtikuun 2015 loppuun asti verotuskausi tilin rahoittamiseksi.