Mitä tehdä 1099 - sijoitusrahastomaksun

Mitä teen 1099: n kanssa? Onko minun kirjauduttava veroineen? Miksi saan 1099? Tarkoittaako tämä, että veloitan veroja? Yli kymmeniä eri tyyppisiä 1099 lomakkeita, mutta tavallisimmat 1099 lomakkeet syntyvät investointitoiminnasta, kuten osingoista, myyntivoitoista ja eläkkeestä (IRA, 401k, 403b). Yleisimpiä 1099: n sijoittajien tyyppejä ovat 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT ja 1099-Q.

1099-R -lomakkeella

Tämä lomake on lähetettävä sinulle eläkevakuutuksen säilytysyhteisöltä, kuten IRA, elinkorko, eläke, voitonjako-ohjelma tai 401 (k) suunnitelma, kun sinulla on joku jakautuminen verovuoden aikana. Muista, että jakelu ei välttämättä tarkoita käteisnostoa . Yksinkertaisesti sanottuna jakelu tarkoittaa, että rahaa siirrettiin tililtä. Esimerkkejä jakelumenetyypeistä ovat osittainen tai täydellinen käteisnosto, IRA-rollover tai 1035-vaihto annuiteetista. Jos jakelu on suoranaisesti työnantajan sponsoroidusta suunnitelmasta, kuten 401 (k), et yleensä velkaa verotusta ja saat myös lomake 5498, joka selittää sen sinänsä.

Mikä on 1099-DIV?

Tämä lomake lähetetään sijoitusrahastoyhtiön sijoittajalle, joka näyttää kaikki sijoittajille maksetut osingot ja voitot verovuonna. Jotkut sijoittajat voivat sekoittaa lomakkeeseen 1099-DIV, koska he eivät ehkä ole saaneet minkäänlaista käteismaksua osingoista tai myyntivoitoista vuoden aikana.

Säännöllisiin välitystileihin, jotka eivät ole verovähennyksisiä, sijoitusrahastolla voi olla myyntivoittoja, kun rahastonhoitaja myy osakkeita korkeammalla hinnalla kuin se on ostettu, mikä tuottaa sijoitusrahastojen pääomatuottoja, jotka siirretään sitten sijoittajalle . Nämä voitot sijoitetaan yleensä rahastolle, mutta ne ovat edelleen voittoja, jotka ovat veronalaisia.

Verotuksellisissa tileissä, kuten IRAs, 401 (k) ja annuiteissa, verotettavaa tapahtumaa ei ole, joten sijoittajalle ei lähetetä 1099-DIV.

Tarvitsetko 1099-INT?

Tämä lomake lähetetään laitoksilta, kuten pankkeilta, tilinomistajille, jotka ovat saaneet korkomaksuja vähintään 10 dollarilla verovuoden aikana. Etu, jota ei saa sekoittaa osinkoihin, on yleisimpiä pankkisiirtotileissä, talletustodistuksissa ja rahamarkkinatileissä. Korko lisätään 1040-veroilmoituksen ansaitulle tulolle, jotta saataisiin vuoden tulot yhteensä, joten se on ilmoitettava IRS: lle.

Miksi tarvitset 1099-Q

Tämä lomake lähetetään sijoittajille, jotka saivat jakelun Coverdell Education Savings Accountista (ESA) tai 529-suunnasta. Yleensä veronmaksajien ei tarvitse maksaa veroja jakeluista, jotka ovat pienempiä tai yhtä suuria kuin pätevät koulutuskulut.

Vihjeitä sijoitusrahastojen verotuksessa 1099 lomakkeella

1099 lomakkeita lähetetään yleensä sekä IRS: lle että yksityiselle verovelvolliselle (eli rahastoyhtiöstä tai pankista), joka jakaa osinkoa, myyntivoittoa, korkoa tai käteisnosto. Siksi yksilö ei ole aina velvollinen lähettämään kopionsa IRS: lle verotusasiakirjallaan.

On kuitenkin säilytettävä 1099-luku ja muut asiakirjat, jotka tukevat todistetta verollisesta ja verottamattomasta toiminnasta. Toisin sanoen sijoittajien tulisi olla valmiita verotarkastuksiin, jotka vaativat verotusasiakirjojen dokumentointia.

Vastuuvapauslauseke: Kysy veroasiantuntijalta asianmukaisia ​​veroilmoituksia koskevia vaatimuksia. Voit myös käydä IRS: ssä. standardin arkistointimenettelyihin. Tällä sivustolla olevat tiedot on tarkoitettu vain keskustelukäyttöön, eikä niitä saa käyttää väärin sijoitusneuvonantajana. Nämä tiedot eivät missään olosuhteissa ole suositeltavaa ostaa tai myydä arvopapereita.