Milloin takaportin Roth IRA tekee mieli?

Yksilöllinen eläketili voi olla hyödyllinen eläkesäästämisen työkalu täydentää 401 (k) tai vastaavaa työnantajan sponsoroimaa suunnitelmaa. Roth IRA tarjoaa mahdollisuuden tehdä päteviä vetäytymisiä verovapaana eläkkeelle, mikä voi toimia sinun hyväksi, jos olet korkeammassa veroluokassa.

Kaikki eivät kuitenkaan voi osallistua Roth IRA: han. Sisäinen tulovirasto perustaa Roth IRA: n tukikelpoisuuden muokatuissa oikaistuneissa bruttotulojen ja veroilmoitusten tilastoissa.

Vuodesta 2017 lähtien maksut poistetaan yksittäisille kirjailijoille, joiden MAGI on 133 000 tai enemmän, ja aviopareja, jotka yhdessä MAGI: n kanssa sisältävät $ 196, 000 tai enemmän.

Tulorajoihin liittyy kuitenkin työtä. Takaportin IRA tarjoaa korkean palkansaajille mahdollisuuden nauttia Rothin verotuksellisista eduista, mutta se ei ehkä ole oikein jokaiselle sijoittajalle.

Kuinka takaoven Roth IRA toimii

Roth IRA: n takaportti on melko suoraviivaista. Se tarkoittaa yksinkertaisesti perinteisten IRA-maksujen muuntamista Roth IRA: han. Voit suorittaa takaportin IRA käyttämällä olemassa olevaa perinteistä IRA: ta tai avata uuden tilin nimenomaan muuntamiseen.

Kun olet muunnellut perinteisiä IRA-varoja Roth IRA -ominaisuuksiin, voit nauttia kyseisen tilin verottomasta peruuttamistilasta. Sinun on kuitenkin oltava tietoinen mahdollisista verovelvollisuuksista, jotka saatat joutua tekemään muuntamisen seurauksena.

Rothin muuntoverot

Perinteiset IRA: t rahoitetaan ennen veroja.

Tulosi mukaan nämä maksut voivat olla vähennyskelpoisia tai vähennyskelvottomia. Joten miksi tämä on tärkeää, kun teet perinteistä IRA: ta Rothiksi?

IRS ei salli sinun ohittaa verovelvollesi perinteisellä IRA: lla. Tyypillisesti maksat näistä varoista veroja, kun peruutat ne eläkkeelle, tavallisella tuloveroprosentilla.

Jos olet muuntamassa perinteistä IRA: ta, joka koostuu vähennyskelpoisista maksuista, sinun on maksettava näistä maksuista ja tuloksesta perittävät verot siirtymähetkellä.

Mutta entä jos muutat vähennyskelvottomia maksuja? Silloin asiat voivat saada hieman hankalaa. Jos perinteinen IRA sisältää vain vähennyskelvottomia maksuja, maksat vain veron kaikista veron perusteista. Jos sinulla on perinteisiä IRA-standardeja, jotka sisältävät sekä vähennyskelpoisia että vähennyskelvottomia maksuja, IRS laskee kaikki verot, jotka johtuvat muuntamisesta suhteelliselta pohjalta käyttäen kaikkia IRA: ien arvoa.

Tämä tarkoittaa sitä, että jos sinulla on 300 000 dollaria perinteisessä IRA-varallisuudessa ja että hän osallistuu 5 500: aan vähennyskelpoiseen IRA-arvoon, et voi olla vain vähennyskelpoinen osa, vaikka se olisi erillisessä tilissä. Sinun on kohdeltava sitä 5 500 dollaria osittaisena tuloksena koko IRA-varallesi verotusta varten.

Perinteisen IRA-verotuksen pienentäminen

Jos olet korkeammassa veroluokassa ja teet huomattavan määrän perinteisiä IRA-rahastoja, tuloksena voi olla suuri verolaskelma muunnossasi vuonna. Onneksi on olemassa keino minimoida joitakin veropaloja.

Verotuksessa IRS ei sisällä 401 (k) s yhdistämisohjeiden mukaisesti.

Jos sinulla on sekoitus sekä vähennyskelpoisia että vähennyskelpoisia perinteisiä IRA-varoja, voit vähentää vähennyskelpoisen osuuden työpaikkasi eläkejärjestelmään, jos se on sallittua. Se jättäisi sinut vapaaksi muuttamaan IRA: n vähennyskelvoton osa Rothille ilman, että laukaisisi pro rata-verosääntöä.

Miten päättää, jos takaportti Roth IRA sopii sinulle

Roth IRA: n takaoven voi tuottaa tärkeitä veroetuuksia, mutta on tärkeää ajatella sitä huolellisesti.

Esimerkiksi, mihin verokohteeseen olet odottamassa ollessasi eläkkeelle siirtyessä? Jos aiot olettaa olevan korkeampi kuin nykyinen, verotukselliset säästöt, joita voit saada aikaan Roth IRA: n noston kautta, voivat olla suurempia kuin mitä tahansa verovelvollisuutesi, joka aiheutuu nyt muuntamisen seurauksena. Toisaalta, jos olet kerännyt huomattavan määrän perinteiseen IRA: han, muuntaminen voisi olla kallista.

Muista myös, että et voi peruuttaa muunnettuja varoja Roth IRA: lta vähintään viisi vuotta ilman rangaistusta. Jos napautat varoja ennen, saatat joutua 10 prosentin varhaiseen peruuttamiskiintiöön, ellei ole 59 vuoden ikäinen tai vanhempi. On tärkeää ymmärtää aikajanasi, kunnes luulet tarvitsevasi näitä varoja.

Jos et aio käyttää IRA-varoja jonkin aikaa, takaoven Roth tarjoaa vielä toisen edun. Perinteisten IRA-testien kanssa sinun on aloitettava vähimmäisjakaumat eliniänodotteen perusteella 70 vuoden ikäisenä. Roth IRA: lla ei ole vaadittuja vähimmäisjakaumia, joten voit jättää rahat kasvamaan niin kauan kuin haluat. Se, joka on yhdistettynä kykyyn tehdä nämä nostot ilman veroa, saattaa kaventaa asteikot perinteisen IRA-omaisuuden muuntamiseksi.