Pienyritysten verotusstrategiat tuloverotuksen vähentämiseksi

Onko viime vuonna maksetun tuloveron määrä sinua vavahtelemassa? Et voi välttää tuloveroa, mutta on olemassa verotusstrategioita, joiden avulla voit vähentää tulojen verotusta, jos maksat pienen yrityksen Kanadassa.

Lue tämä luettelo pienyritysten verotusstrategioista ja näet, kuinka monta olet tällä hetkellä hakenut tuloverolaskennan pienentämiseksi - ja mitä voit aloittaa nyt vähentää tuloveroa, jonka olet joutunut velkaa Tämä vuosi.

Huomaa, että jotkut näistä pienyritysten verotusstrategioista koskevat vain henkilöitä, jotka käyttävät yksityisyrityksiä tai kumppanuuksia, jotka esittävät tuloveronsa T1-henkilökohtaisen tuloveroilmoituksen avulla. (Ensimmäinen elinkeinotoiminnan tulovero palauttaa sinut läpi tämän palautuksen.)

1) Kerää aina tuloja liiketoimintaan liittyvään toimintaan.

Olen hämmästynyt siitä, miten jotkut yrittäjät eivät vaivaudu saamaan tai pitämään kuitit "pienille" asioille. Pysäköintimaksu asiakkaan tapaamisesta, "muutamat" lähettämäsi kirjeet, toimistoon kerätty kahvi, kaikki nämä pienet asiat voivat todella nousta vuoden aikana.

Maksimoi tuloverovähennykset keräämällä kaikki ostoksesi, jotka ovat tai saattavat liittyä liiketoimintaan ja tallentaa ja tallettaa ne asianmukaisesti. (Katso Maksimoi yrityksesi tuloveron vähennykset saadaksesi lisätietoja kuittausten käsittelystä ja liiketoiminnan erityiskuluista.)

2) Hallinnoi RRSP-osuutta.

Rekisteröity eläkesäästämissuunnitelma (RRSP) on pienimmille yrityksille edullisimman tuloveron vähennys. Mutta tämä ei tarkoita sitä, että sinun tarvitsee vain tehdä RRSP: n maksimaalinen maksu vuosittain. RRSP-panoksen hallinta on paljon parempi pienyritysten verotusstrategia.

RRSP: n sallitut RRSP-maksuosuudet siirretään, jos et käytä koko summaa tietyssä vuodessa, joten arvioi, minkä vuoden kokonaistulot ovat, ja päätä sitten, kuinka paljon RRSP-maksuosuutta sinun pitäisi tehdä kyseisestä verosta vuosi, jos sellainen on, maksimoi RRSP: n verorangaistuksesi. Ei ole järkevää, että teet suuren RRSP: n osuuden pienituloiselta vuodelta.

3) Maksimoi ei-pääoman menetykset.

Samoin, jos yritykselläsi on muu kuin pääomatappio (määritellään silloin, kun kulut ylittävät yrityksesi tulot) joka vuosi, harkitse, milloin voit parhaiten hyödyntää tätä tappiota alentamalla tuloverolainasi ennen sen käyttöä.

Muun kuin tappion tappioita voidaan käyttää muissa henkilökohtaisissa tuloissa erään verovuoden aikana, voidaan suorittaa kolme vuotta tai siirtää enintään seitsemän vuoden ajan. Voi olla järkevämpää, että voit jättää oman pääoman menetyksen takaisin takaisin maksamasi tuloveroon tai siirtää sen eteenpäin vastaamaan suurempaa veroilmoitusta tulevaisuudessa kuin mitä se käyttää verovuonna. tappio tapahtui.

4) Maksimoi hyväntekeväisyyteen perustuvat verohyvitykset.

Hyväntekeväisyys lahjoittaa rekisteröidyt kanadalaiset hyväntekeväisyysjärjestöt tai muut pätevät työntekijät ansaitsevat verohyvitykset.

Mutta tiedätkö, että hyväntekeväisyyslahjoitukset, jotka ylittävät 200 dollaria, tarjoavat sinulle enemmän verohyvitystä, koska heitä arvioidaan korkeammalla hinnalla?

Jotta voit maksimoida hyväntekeväisyyteen perustuvat tuloverot, harkitse antavanne enemmän tämän vuoden suosituille hyväntekeväisyysjärjestöille. Jos ansaitset 30 000 dollaria tuloina ja päätät antaa vain 5 prosenttia tuloistasi, onnea hyväntekeväisyysjärjestöt saisivat 1500 dollaria. (Huomaa, että rekisteröimättömät Kanadan hyväntekeväisyysjärjestöt, amerikkalaiset hyväntekeväisyysjärjestöt ja poliittiset puolueet eivät ole luotettavia.)

5) Maksimoi Capital Cost Allowance (CCA) -tuloverovapaus.

Useimmat kanadalaiset pienyrittäjät tietävät, että sen sijaan, että vähennettäisiin niiden hyödykkeiden hankkimisesta aiheutuvat kustannukset, jotka ne ovat hankkineet käyttämään liiketoimintaansa tietyn vuoden aikana, niiden on vähennettävä poistokelpoisten omaisuuserien kustannukset vuosien kuluessa, Capital Cost Allowance -vaatimuksen kautta.

Monet pienyrittäjät eivät kuitenkaan ole tietoisia siitä, että heidän ei tarvitse vaatia pääomakustannusetuutta sen vuonna, jolloin se tapahtuu - verotusstrategia, jota voit käyttää tuloveron alentamiseen. CCA ei ole pakollinen verovähennys, joten voit käyttää yhtä paljon tai yhtä vähän CCA: n vaatimustasi tietyssä verovuonna kuin haluat. voit käyttää mitä tahansa käyttämättömiä osia eteenpäin, jotta voit korvata suuremman tuloverolain tulevaisuudessa. Ei ole järkevää, että otat koko Capital Cost Allowance -korvausvastuun vähennyksen vuodessa, jolloin sinulla on vain vähän tai ei lainkaan verotettavaa tuloa.

Toinen osa Capital Cost Allowance -tapahtuman maksimoimisesta on ostaa (ja myydä) omaisuuttasi oikeaan aikaan. Haluat ostaa uusia varoja tilikauden loppuun mennessä ja myydä vanhoja varoja kuluvan tilikauden jälkeen.

Ole tietoinen myös 50%: n säännöstä; sinä vuonna, kun hankit omaisuuserän, tavallisesti voi vaatia vain 50 prosenttia Capital Cost Allowance -tapahtumasta, jota tavallisesti saatat vaatia (ja joissakin tapauksissa "Käytettävissä käytettäväksi" -säännön mukaan et voi vaatia pääomaa Kustannusavustus vasta toisen verovuoden jälkeen omaisuuden hankkimisen jälkeen).

Lue kaikki Capital Cost Allowancen laskemisesta ja vaatimisesta.

Voit myös halutessasi lukea CCA: n vaatimusta ajoneuvon ostosta kaupalliseen käyttöön.

6) Jaa tulosi.

Tulojen jakamisen verotusstrategiassa voit hyödyntää marginaaliveroasteiden eroja. Mitä korkeammat tulot ovat, sitä korkeampi marginaaliveroaste. Siirtäessä osan tuloista puolisolle tai lapselle, alhaisemman tulotason omaavalla henkilöllä voit vähentää tulosi marginaaliveroa.

Tämä on erityisen vahva veropolitiikka pienille yrittäjille, joilla on keskiasteen jälkeisiä lapsia. Oletetaan, että olet palkannut yrityksesi 19-vuotiaan tyttärensä maksamalla hänelle palkan, joka on yhteensä 10 000 dollaria. Peruspalkkaveroa koskevan perusteen vuoksi hän maksaa hyvin vähän tuloveroa, ja hänellä olisi mukava pesimuna auttaa maksamaan koulutuksestaan.

(Jos maksat hänelle tulon, joka vastaa henkilökohtaista tuloveroa, hän ei maksa mitään veroa!) Ja sinä olet "päästänyt" 10 000 dollaria pois tulosi vuodelta, mikä vähentää tulojen määrää vero, jonka olet henkilökohtaisesti velkaa. Katso Verotulojen pienentäminen tulojen jakamisella saadaksesi lisätietoja tästä verotusstrategiasta.

7) Käytä täysimääräisesti kotimaisten yritysten käytettävissä olevia tuloverovähennyksiä.

Toimitko yrityksesi kotisi ulkopuolella? Jos ei, mikä estää sinua? Vaikka kaikki yritykset eivät sovellu kotiyritykseen, kotiyrityksillä on etuja tuloverotuksessa.

Business Use-Of-Home -vähennyksen lisäksi kotiyrittäjät voivat vähentää osuuden monista kodin liittyvistä kuluista, kuten lämmöstä, sähköstä, kodin kunnossapidosta, puhdistusaineista ja kotivakuutuksista.

Jos omistat kodin, voit myös vähentää osuuksia kiinteistöverosta ja kiinnityskorkoista. Home Business Tax Deductions antaa sinulle lisätietoja näistä mahdollisista tuloverovähennyksistä.

8) Sisällytä yrityksesi?

Yksi syy, miksi monet omistajat ja yhteistyökumppanit osallistuvat liiketoimintaansa, johtuvat yhtiöverotuksen verotuksellisista eduista. Näistä verotuksellisista eduista tunnetuin tunnetuin on pienyritysten verotuksellinen vähennys, jonka mukaan kanadalaisten yhtiöiden tulot verotetaan erityisellä "alennetulla" verokannalla. Kanadan hallinnassa oleville yksityisille yrityksille, jotka vaativat pienyritysten vähennystä, yhtiöveron verokanta on 11 prosenttia. Muiden yhtiöiden osalta yhtiöveron verokanta on 15% (1.1.2012 alkaen).

Yrityksesi sisällyttäminen verotusstrategiaksi on kuitenkin tehokasta vain, jos yrityksesi on kasvanut tarpeeksi sisällyttämiseen kannattavaksi. Sinulla ei ole pelkästään merkittäviä tuloja, vaan se on voitava korvata liittymiskustannukset, mutta sen on oltava valmis jättämään yrityksestään riittävästi yritystulosta yritysveron lykkäämiseen.

Esimerkiksi, jos käytät yhdistettyä liiketoimintaa ja yrityksen voitot tietyssä vuodessa ovat 60 000 dollaria, mutta otat 60 000 dollaria palkasta yritykseltä, 60 000 dollaria verotetaan samalla tavoin kuin henkilökohtainen (T1 ) tulo olisi nyt, joten sisällyttäminen tästä syystä turhaa. Pitäisikö sinun liittää pienyrityksesi? antaa lisätietoa yhdistämisen yleisistä eduista ja haitoista.

Aloita tuloverojen vähentäminen tänään

Vaikka kaikki verotusstrategiat eivät toimisi jokaiselle pienyritykselle, toivottavasti tämä luettelo on ottanut huomioon verosuunnittelun. Maksamasi tulovero ei ole ehdoton kivi. On olemassa laillisia, joskus yksinkertaisia ​​asioita, joita voit vähentää tuloverolainasi - pienet yritystoiminnan verotusstrategiat, joita voit alkaa soveltaa tänään.