Keogh-suunnitelma: itsenäisten ammatinharjoittajien eläkkeelle siirtyminen

Kuinka kuvata miten sijoittaa eläkkeelle - tai miten sijoittaa mistä tahansa syystä - on pelottavaa aluksi. Paljon ratsastaa teidän päätöksiä. Kun heität muutamia ulkomaisia ​​ääniä, on luonnollista, että pääsi voi alkaa satuttaa.

Keogh - lausutaan kee-yo - on eräänlainen eläkeuudistussuunnitelma, joka on suunniteltu itsenäisille ammatinharjoittajille ja heidän työntekijöilleen. Sen voivat perustaa pienyritykset, jotka ovat rakenteeltaan LLC: t, yksityisyritykset tai kumppanuudet.

Keogh on samanlainen kuin hyvin pienille yrityksille 401 (k), mutta vuotuiset maksuosuudet ovat korkeammat kuin 401 (k) rajat.

Joten mikä on Keoghin suunnitelma?

Keogh suunnitelmista sai nimensä ihmisestä, joka loi heidät, Eugene Keogh, joka perusti vuonna 1962 Self-Employed Individuals Tax Retirement Actin, joka on Keogh Act. Suunnitelmia muutettiin vuoden 2001 taloudellisen kasvun ja veronhuojennuksen sovittelua koskevan lain (EGTRRA) avulla. Itse asiassa ne ovat muuttuneet niin paljon, että sisäinen tulotunnus ei enää viittaa niihin Keoghsin tavoin. Heitä kutsutaan nyt HR 10: ksi tai päteviksi suunnitelmiksi.

Keogh-rakenteet ovat edelleen olemassa, mutta he ovat menettäneet suosiota verrattuna SEP-IRA: n tai yksittäisten tai solistien 401 (k) s suunnitelmiin. Keogh voi olla oikein hyvin palkattua ammattia, kuten itsenäistä hammaslääkäriä tai asianajajaa, mutta tapaukset, joissa nämä suunnitelmat ovat järkeviä, ovat erityisiä ja melko harvinaisia.

Keoghin suunnitelmien kaltaiset tyypit

Keoghsista on kahta tyyppiä: määritelty maksu ja määritelty etuus.

• Määritetty panos : Määrität vuosittaisen panoksen. Voit tehdä maksuja voitonjaon tai rahan ostamisen kautta. Voitonjaon avulla voit osallistua enintään 54 000 dollarin rajaan vuonna 2017, ja voit vähentää jopa 25 prosenttia tuloistasi. Määrät, jotka päätät osallistua voitonjakoon, voivat muuttua vuosittain. Rahanostosuunnitelman avulla määrität alun perin prosenttiosuuden voitoista, jotka sijoitetaan Keoghille, mutta maksu on tarpeen, jos on voittoa eikä sitä voi muuttaa. Jos maksuosuutta ei tehdä, sinulle kohdistuu rangaistus.
• Määritelty etu : Tämä toimii perinteisen eläkejärjestelyn tavoin. Asettaa itsellesi eläketavoite ja rahoittaa sen. Voit osallistua jopa 215 000 dollariin vuonna 2017. Tämä tekee siitä mielenkiintoisen valinnan erittäin kompensoiduille itsenäisille ammatinharjoittajille, jotka haluavat osallistua ylimääräisiin dollareihin ennen eläkkeelle siirtymistä.

Jokaisesta suunnitelmasta maksut suoritetaan verotuksessa ennen veroja, joten ne otetaan verollisesta palkasta. Maksat jokaisesta palkkaajasta vähemmän. Sinulla on mahdollisuus ottaa etukäteen vähennys vuotuisesta tuloverotuksesta sen sijaan.

Sijoittaminen Keogh

Kuten perinteisessä 401 (k) tapauksessa, Keoghille myydyt rahat voidaan sijoittaa verovelkaksi, kunnes eläkkeelle siirtyminen alkaa 59 ½, mutta viimeistään ikä 70. Tehtävät ennen kuin verotetaan liittovaltion ja mahdollisesti valtion tasolla, ja maksat 10 prosentin rangaistuksen. Mutta näihin sääntöihin on olemassa joitain poikkeuksia, riippuen fyysisestä ja taloudellisesta terveydestasi.

Keogh-suunnitelman rahat voidaan sijoittaa osakkeisiin, obligaatioihin, sijoitusrahastoihin ja muihin sijoituksiin.

Keogh-suunnitelma on perustettava ennen vuoden loppua, jolta haluat saada vähennyksen, mutta voit tehdä Keoghin maksuosuuksia edellisvuodesta, kun ilmoitat veroilmoituksesi huhtikuun puoliväliin mennessä tai jos lähetät ilmoituksen laajentamista, lokakuun puoliväliin mennessä.

Keogh-suunnitelmat edellyttävät runsaasti vuotuisia paperityötä. IRS-lomake 5500 on jätettävä joka vuosi, ja se vaatii verotilintarkastajan tai rahoitusalan ammattilaisen apua. Tämä on yksi tärkeimmistä syistä, että Keoghs voi olla monimutkainen keskimääräiselle yrittäjälle. Keskustele taloudellisen tai verotuksen neuvonantajan kanssa ennen Keoghin suunnitelman laatimista.

Vastuuvapauslauseke: Tämän sivuston sisältö on tarkoitettu vain informaatiota ja keskustelua varten, eikä sitä saa väärinkäyttää sijoitusneuvonana. Nämä tiedot eivät missään olosuhteissa ole suositeltavaa ostaa tai myydä arvopapereita.